+7 (499) ПОКАЗАТЬ
Код на скидкуВаш промокод*:
ЗАКАЗАТЬ ЗВОНОК

Как правильно отразить транспортные расходы в 1С:Бухгалтерия?

01.02.2019 9:32:42

Отправить эту статью на мою почту

Данный материал будет посвящен отражению транспортных расходов в 1С, точнее транспортных услуг. Что же следует относить к данным расходам? К ним можно отнести издержки, связанные с перевозкой грузов и доставкой грузов, различные затраты на содержание и обслуживание транспортных средств. Данные расходы подразделяются на прямые, которые относятся к стоимости конкретной партии товарно-материальных ценностей и косвенные. Последние, в свою очередь разделяются между тем, что было реализовано и теми товарами, что есть на остатках.

С точки зрения НУ прямые затраты входят в себестоимость продукции и затем списываются на затраты, когда происходит налогообложение прибыли при реализации. Косвенные, в свою очередь, по мере возникновения текущей датой вне зависимости от того, были ли продажи. Список прямых затрат организация может сама определять исходя из особенностей осуществления своей деятельности и далее закрепить данный перечень в своей налоговой политике.

НАСТРОЙКА 1С. ЕСТЬ ЗАДАЧА? БЕСПЛАТНАЯ ОЦЕНКА! Смотреть подробнее →

Если у вас есть вопросы по теме транспортные расходы в 1С, задайте их в комментариях под статьей, наши специалисты постараются ответить на них.

Давайте сначала рассмотрим порядок отражения транспортно-заготовительных расходов материалов в программе. Перейдем в раздел “Покупки” и выберем пункт “Поступления (акты, накладные)”. Оформим поступления кондитерского сырья. Заполним шапку документа и добавим вышеуказанное сырье в табличную часть.

Также по соответствующей ссылке внизу документа зарегистрируем счет-фактуру полученный на поступление. И так сырье закуплено, далее нам необходимо отразить расходы по доставке. В поступлении нажимаем на “Создать на основании” и далее создаем “Поступление доп. расходов”. Документ уже будет заполнен. Нам остается скорректировать содержание и внести сумму. В поле "Способ распределения" в нашем примере зададим “По сумме”.

Далее проводим наш документ и аналогичным образом регистрируем счет-фактуру. Посмотрим проводки поступления доп. расходов.

Перейдем в раздел “Отчеты” и сформируем оборотно-сальдовую ведомость по счету 10.01. В шапке заполним организацию, выберем вышеуказанный счет и установим период - январь, поскольку документы были оформлены в этом месяце. В оборотах за период в колонке “Дебет” видим количество товара и общую сумму с учетом расходов по доставке без НДС.

Расшифровав результат по двойному нажатию, можно увидеть какие документы его сформировали.

Далее рассмотрим второй случай, когда организация осуществляет торговую деятельность, т.е. вместо счёта 10.01 будем использовать 41.01. И также в рассматриваемом нами примере поставщик товаров и услуг будет один и тот же. Создаем поступление с видом операции “Товары, услуги, комиссия”. Заполняем данные полей и добавим товар в таб. часть. Счет учета 41.01.

Смотрите видео-инструкции на нашем канале 1С ПРОГРАММИСТ ЭКСПЕРТ

Далее переходим на закладку “Услуги” и добавляем нашу транспортную услугу. Указываем счет затрат 44.01.

Далее регистрируем счет-фактуру. В ней соответственно будет отражен результат с учетом транспортных расходов. Следующим шагом реализуем половину печенья из поступления. Реализацию товаров можно оформить на основании поступления.

И далее регистрируем счет-фактуру на реализацию. Чтобы по окончанию месяца наши транспортные расходы распределились необходимо выполнить закрытие месяца. Тогда по счету 44 мы увидим в какой доле произошло списание расходов с учетом реализованной продукции.

КАЖДЫЙ ДОЛЖЕН ЗАНИМАТЬСЯ СВОИМ ДЕЛОМ! ДОВЕРЬТЕ НАСТРОЙКУ «1С» ПРОФЕССИОНАЛУ. ПОДРОБНЕЕ →

Обсудить статью на 1С форуме?

Читайте также

ПОМОЩЬ ПРОГРАММИСТА 1С
Ваше имя
Телефон
Прикрепить файл с описанием задачи
Все статьи блога
КОММЕНТАРИИ
Отправлять новые сообщения на мою почту

29.03.2019 11:18:41 - Галина

У меня два вида деятельности оптовая торговля на УСН, а розничная на ЕНВД весь товар на розничном складе (суммовой учет) при отпуске в опт делаем перемещение на Склад опт и оттуда продаем в Опт , транспортные расходы на 44.01 но они списываются только на 90.07.1 это УСН а как отразить чтобы данные расходы делились на УСН и ЕНВД

01.04.2019 9:59:39 - Анна

Я делила в процентном соотношении.

01.04.2019 10:00:18 - Света

Я тоже делала в процентном соотношении ЕНВД и УСН по отношению к затратам общим .

Ваш комментарий

Телефон

Мобильный: +7 (985) ПОКАЗАТЬ

Городской (помощник-секретарь): +7 (499) ПОКАЗАТЬ


E-Mail

Личный: kozitsyn.yuriy@1s-programmist-expert.ru

Общий (помощник-секретарь): sales@1s-programmist-expert.ru


Адрес

117042, Москва, Чечёрский пр., д.24, пом.I, ком.5, оф.16
ООО «ПРОГРАММИСТ ЭКСПЕРТ»

117418, Москва, Новочерёмушкинская ул., д.50, кв.64
ИП Козицын Юрий Александрович

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ
Ваше имя
Телефон или E-Mail
Прикрепить файл с описанием задачи
Фирма «1С»
Код партнера 56633-45
«Калуга Астрал»
Отчетность: ИФНС, ПФР...
Антивирус «Dr.Web»
Защита данных
Российская Федерация
ИНН 7727414021
Жду звонка
Ваше имя
Телефон или E-Mail